Lo Studio presta assistenza alle imprese coinvolte in procedimenti aventi per oggetto la responsabilità amministrativa prevista dal d.lgs. n. 231/2001 per i reati commessi nell’interesse e/o vantaggio dell’ente stesso da persone fisiche in posizione apicale o subordinata.

In merito a questa forma di responsabilità ricordiamo che è rivolta, per espressa disposizione normativa, “agli enti forniti di personalità giuridica e alle società a associazioni anche prive di personalità giuridica”; non trova, invece, applicazione a carico dello “Stato, agli enti pubblici-territoriali, agli altri enti pubblici non economici nonché agli enti che svolgono funzioni di rilievo costituzionale” (art. 1, commi 2 e 3). 
La questione più controversa che attiene a questo settore attiene all’accertamento della “colpa” dell’ente, la quale è ritenuta sussistente solo se non ha adottato un assetto organizzativo idoneo a prevenire il reato contestato (cd. “colpa organizzativa dell’ente“).
In termini difensivi per accuse di questo genere, è doveroso chiarire se il reato contestato è stato commesso per fini estranei agli scopi dell’azienda, in quanto in questa eventualità la responsabilità dell’ente è da escludersi ex art. 5 del d.lgs. n. 231/2001.
Il passo successivo riguarda l’accertamento dell’idoneità del modello organizzativo e di gestione; infatti, un modello operativo attuato efficacemente a prevenire il reato contestato è da ritenersi esimente per l’ente, tanto più nel caso in cui sia stato eluso fraudolentemente dalla persona fisica che ha materialmente compiuto l’illecito penale.
In questo contesto, lo Studio si occupa della predisposizione di modelli di organizzazione, gestione e controllo per enti, nella redazione di pareri sui modelli già operativi, oltre che l’aggiornamento degli stessi.