Antiriciclaggio Nel linguaggio collettivo il riciclaggio indica l’attività di ripulitura di profitti o beni “sporchi” in quanto frutto di attività illecita, al fine di introdurli nel sistema economico e di celarne la loro provenienza.Il codice penale sanziona molto severamente questa attività, anche quando si limita al mero autoriciclaggio (art. 648-ter 1 c.p.).Per prevenire questo…
Anticorruzione Anticorruzione: settore privato e pubblico. La corruzione rappresenta un reato presupposto della responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del d.lgs. n. 231 del 2001 e quindi impone che i relativi modelli organizzativi siano predisposti per prevenire anche questo reato (art.25).Inoltre, l’aver predisposto un sistema idoneo a prevenire il fenomeno corruttivo, costituisce la condizione per…
Compliance integrata La compliance “integrata“: le società unipersonali. Per “compliance aziendale” si indica il sistema operativo predisposto da un’azienda per rispettare la normativa inerente al proprio settore di riferimento.Preso atto che leggi verso cui conformarsi sono molteplici, si parla di “compliance integrata“, in riferimento alla creazione di un sistema organizzativo sinergico attento a tutti gli…