Whistleblowing La parola “whistleblowing” è di origine anglosassone e significa letteralmente “soffiare nel fischietto“.In termini di compliance aziendale indica la possibilità di segnalare una pratica illecita da parte di una persona fisica che intrattiene un rapporto fiduciario con un determinato ente.Specifichiamo che Il “whistleblower” può essere un dipendente, ma anche un semplice fornitore o un…
Tutela penale del patrimonio aziendale Il patrimonio aziendale costituisce la ricchezza di un’impresa che deve essere gelosamente conservato e protetto da aggressioni ingiustificate di soggetti “malintenzionati“, i quali non di rado coincidono con persone interne alla stessa azienda.Il tema presenta non solo rilievo in campo di beni “materiali“, ma anche in relazione a beni “immateriali“,…
Sanzioni internazionali ed export control. Gli organi politici europei molto spesso adottano sanzioni per quegli Stati che promuovono politiche pericolose per gli interessi dell’Unione oppure tollerano violazioni dei diritti umani riconosciuti universalmente.Di conseguenza, i soggetti privati che vogliono intrattenere rapporti commerciali con interlocutori presenti nei territori oggetto di limitazioni, devono obbligatoriamente rispettare rigidi protocolli operativi…
Privacy E’ doveroso rilevare che la protezione dei dati personali costituisce un diritto di ogni persona fisica riconosciuto in tutto il territorio UE.In particolare tale diritto si concretizza nella possibilità di poter scegliere liberamente a chi rilevare le informazioni “personali” e le modalità di trattamento delle stesse.I principali testi normativi vigenti in questo settore sono…
Market Abuse L’utilizzo di informazioni riservate inerenti ad operazioni finanziarie può integrare un illecito se si concretizza in “un abuso” della propria posizione professionale.Conseguentemente può esporre i diretti interessati a sanzioni di ordine penale ed amministrativo previste dal Testo Unico della Finanza (d.lgs. n. 58 del 1998).Costituisce quindi una pratica virtuosa quella di predeterminare la…
La responsabilità da reato degli enti d.lgs. 231 del 2001 E’ doveroso ricordare che l’adozione di un Modello di Organizzazione e Gestione ex d.lgs. n. 231 del 2001 consente ad un’azienda di andare esente da sanzioni per i reati-presupposto commessi dalle persone operanti nel contesto aziendale.Il Modello in questione viene suggerito individuando le aree di…
Investigazioni interne in un’azienda Un’indagine interna ad un’azienda ha la finalità di verificare il grado di conformità alla normativa vigente oppure individuare gli autori di inadempienze o di illeciti di varia natura. Non è escluso, inoltre, che l’indagine interna possa scaturire da un semplice articolo pubblicato sulla stampa il quale abbia evidenziato un’irregolarità nell’organizzazione societaria.L’elemento più…
Intelligenza artificiale E’ doveroso rilevare che la legge n. 132 del 2025 ha regolamentato l’utilizzo dell’intelligenza artificiale e previsto specifiche sanzioni anche di ordine penale nel caso in cui la normativa in questione non sia rispettata.In particolare ricordiamo che tale legge introduce nel codice penale il reato di cui art. 612-quater c.p. il quale sanziona…
Diritto penale della sostenibilità- ESG ESG è l’acronimo di “Environmental, Social, Governance” e indica i tre fattori chiave utilizzati per valutare la sostenibilità di un’azienda o di un investimento. Sul tema risulta operativa una normativa di derivazione Europea differente a seconda della dimensione dell’impresa di riferimento. Infatti solo le grandi imprese, riconducibili a quelle che…
Cybersicurezza La compliance legata al settore informatico mira principalmente a tutelare i dati presenti in archivi elettronici e gli stessi sistemi informatici.La tematica presenta notevole interesse per il campo penalistico, in quanto nel nostro paese sono previsti diversi reati che puniscono le attività illecite inerenti a questo settore.In riferimento alle imprese, ricordiamo che la maggioranza…